Título: Derecho Penal Económico

Editora:Marcial Pons

Autor: Ramiro M. Rubinska e Daniel Schurjin Almenar

ISBN: 9789872494193

Disponibilidade: Pronta Entrega

Nº de Páginas: 2273

Encadernação: Capa Dura

Ano: 2010

Tomos I e II
Autores:
Gabriel ADRIASOLA
Marcelo AGÜERO VERA
Fernanda A. ARANCIBIA
Diego F. ARCE
Enrique A. ARCE
Gustavo A. AROCENA
María V. AZZATO
Fabián I. BALCARCE
Mariana BARBITTA
Marcela BASSO CRAIG
Gustavo A. BEADE
María L. BlENATl
Mariano H. BORINSKY
Leonardo G. BROND
Jorge E. BuOMPADRE
Marcos J. CASSANI
Martín CASTELLANO
Francisco CASTEX
Hugo CASTIGLIONE
Raúl CERVINI
Luis F. CHARRO
Arístides H. M. CORTI
Alejandro DAVID
Ida Carolina Diz
Carlos EDWARDS
Pablo L. EMLEK
Mariana A. FERNÁNDEZ AMALLO
Ignacio C. FORNARI
Diego FREEDMAN
Nancy B. GARÇON
Félix R. HERNÁNDEZ GALARZA
Jorge M. ILHARRESCONDO
Hernán JÁUREGUI LORDA
Pablo A. LAFUENTE
Mario H. LAPORTA
Deborah LlCHTMANN
Fernando LlSlCKl
Claudio E. Luis
Hernán DE LLANO
Fernando M. MACHADO PELLONI
Elizabeth A. MARUM
Mariela E. MAZZÓN
Gustavo D. MEIROVICH
Sergio MEIROVICH
Patricia R. MlERES
José María MONZÓN
Marysol MORA
Claudio R. NAVAS RIAL
Marta E. NERCELLAS
Juan Manuel NICOLOSI LÓPEZ
Roberto OCCHIUZZO
Ezequiel PADILLA
Maximiliano PADILLA
M. Alejandra PERÍCOLA
Karina R. PERILLI DE COZZI
Romina E. PEZZOT
Hernán PREPELITCHI
Osvaldo G. RADICICH
Nicolás RAMAYÓN
Hernán H. RE
Marcelo A. RlQUERT
María Luz RlVAS DIEZ
Carolina L. I. ROBIGLIO
Juan M. RODRÍGUEZ ESTÉVEZ
Ximena M. RODRÍGUEZ FONTELA
Ricardo M. ROJAS
Federico ROLDAN
Santiago ROLDAN
Horacio J. ROMERO VlLLANUEVA
Alejandro RÚA
Ramiro M. RUBINSKA
Eugenio C. SARRABAYROUSE
Facundo SARRABAYROUSE
Evelina V. SARRATEA
Daniel SCHURJIN ALMENAR
Lucio SlMONETTI
Germán D. SORIA
Marco A. TERRAGNI
Juan TRUJILLO
Pablo N. TURANO
Fernando A. VALLONE
Carolina A. VANELLA
Alberto VASSER
Marcelo VÁZQUEZ AGUIAR
Eduardo J. VICENTE
Guillermo VIDAL ALBARRACÍN (H)
Héctor G. VIDAL ALBARRACÍN
Klaus VOLK
Silvana M. YANICHEVSKY
Alejandro ZABALA
Andrea M. ZABALA DUFFÁU
Diego ZYSMAN QUIRÓS



Resumen del libro

Esta obra condensa la más amplia gama de temas que conforman el Derecho Penal Económico. Los coordinadores, Rubinska y Schurjin almenar, han diseñado una metodología de trabajo rigurosa y detallista con el propósito de permitir que los operadores jurídicos accedan, de manera ordenada, a la totalidad de los temas de esta cuestión trascendental. Los prestigiosos autores que participan en esta obra abordan los temas desde la profunda perspectiva que exige la investigación pero, al mismo tiempo, brindando a cada uno de los temas un sentido práctico de utilidad profesional. Con sólo acceder al índice, se revela que se han revisado la totalidad de las cuestiones involucradas en este sector del Derecho Penal, aprovechando la rica experiencia jurisprudencial y doctrinaria brindada por la cincuentenaria trayectoria de los tribunales judiciales en lo Penal Económico. Lo novedoso radica en el hilo conductor que los coordinadores tejen en torno a los aportes doctrinarios de los diversos autores, todos involucrados fuertemente con la práctica y la enseñanza de tales cuestiones. Ello asegura al lector la adecuada combinación de las dos vertientes ya señaladas y tan necesarias en nuestro tiempo, como lo es contar con una fuente doctrinaria de hondo calado que facilite la argumentación jurídica y, al mismo tiempo, contar con una herramienta útil para la práctica profesional, con la certeza de encontrar respuesta a muchos de los interrogantes que se presentan en el ejercicio de esta disciplina. Una vez más encontramos una obra que realiza el criterio editorial de ofrecer la síntesis de las visiones dogmática y práctica, con la seguridad de que ellas no se contraponen sino que, muy por el contrario, resultan complementarias, pues no puede haber una buena práctica sin una mejor teoría.

ÍNDICE

TOMO I
ABREVIATURAS
PRESENTACIÓN
Ramiro M. Rubinska y Daniel Schurjin Almenar


PARTE GENERAL
MARCO CONCEPTUAL DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO

1.Aspectos introductorios
LA PARTE GENERAL DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Klaus Volk
APROXIMACIÓN CONCEPTUAL INTEGRADA AL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Raúl Cervini
ORIGEN MULTIDISCLPLINARIO Y ESTABILIZACIÓN DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Fabián I. Balcarce

2.Legitimación del Derecho Penal en la actividad económica
LEGITIMIDAD DE LA INTERVENCIÓN DEL DERECHO PENAL EN LA ACTIVIDAD ECONÓMICA
Gabriel Adriasola
DERECHO PENAL ECONÓMICO: SU LEGITIMACIÓN PARA LA DEFENSA DE LOS DERECHOS FUNDAMENTALES
Fernando M. Machado Pelloni
LA EXPANSIÓN DEL DERECHO PENAL Y SU REPERCUSIÓN EN EL ÁMBITO ECONÓMICO
Hugo Castiglione
INFLACIÓN NORMATIVA, ERROR Y DERECHO PENAL ECONÓMICO
Francisco Castex
ALGUNAS REPERCUSIONES DE LA EXPANSIÓN DEL DERECHO PENAL EN EL ÁMBITO PENAL ECONÓMICO ARGENTINO
María V. Azzato y Marieta E. Mazzón

3. Cuestiones de política criminal
ALTERNATIVAS METODOLÓGICAS PARA UNA ADECUADA COMPRENSIÓN Y TIPIFICACIÓN DE LA CRIMINALIDAD ECONÓMICO - FINANCIERA
Raúl Cervini
DEL WHITE COLLAR CRIME AL DELITO CORPORATIVO. ÉTICA Y POLÍTICA EN LA CONSTRUCCIÓN DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO
José María Monzón
UNA APROXIMACIÓN A LA POLÍTICA CRIMINAL ARGENTINA EN MATERIA DE DELITOS ECONÓMICOS
Hernán De Llano

Derecho Penal y criterios económicos
UN ACERCAMIENTO AL ANÁLISIS ECONÓMICO DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Ricardo M. Rojas
LEGALIDAD Y EFICIENCIA EN MATERIA PENAL EMPRESARIA
Juan M. Rodríguez Estévez

MARCO DE APLICACIÓN DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO
1. Principio de legalidad y delitos económicos
DERECHO PENAL ECONÓMICO Y LEYES PENALES EN BLANCO
Marta E. Nercellas
EXTRAACTIVIDAD DE LA LEY MÁS BENIGNA EN EL DERECHO PENAL ECONÓMICO: SUS IMPLICANCIAS CON REFERENCIA A LAS LLAMADAS LEYES PENALES EN BLANCO
Jorge M, Ilharrescondo
Derecho penal económico y práctica forense
LOS DELITOS COMPLEJOS
Marcelo Agüero Vera
BASES Y PUNTOS DE PARTIDA PARA LA CONSTRUCCIÓN DE UN DERECHO PENAL ECONÓMICO PROCESAL
Gustavo A. Arocena y Fabián I. Balcarce
LA INSTRUCCIÓN DEL PROCESO PENAL, EL PLAZO RAZONABLE DE SU
DURACIÓN Y SU TRATAMIENTO EN EL FUERO PENAL ECONÓMICO
Sergio Meirovich
LOS AVANCES TECNOLÓGICOS EN LA INSTRUCCIÓN PENAL DE DELITOS ECONÓMICOS
Marcos J. Cassaniy Pablo L. Emlek
LA NOTICIA REBELDE: ENSAYO SOBRE CAUSAS Y CONSECUENCIAS DE UNA SUGESTIVA OMISIÓN MEDIÁTICA
Fernando A. Vallone

CUESTIONES DE IMPUTACIÓN
1.Protagonismo de la empresa en los delitos económicos
NOCIONES SOBRE LOS ENTES IDEALES COMO SUJETOS DE IMPUTACIÓN CRIMINAL
Karina R. Perilli de Cozzi
PERSONA JURÍDICA: ASPECTOS INTRODUCTORIOS SOBRE SU RESPONSABILIDAD PENAL
Eduardo Vicente y Andrea M. Zabala Duffau
BREVES CONSIDERACIONES ACERCA DE LOS APORTES DEL FUNCIO¬NALISMO SISTÊMICO AL PROBLEMA DE LA RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURÍDICAS
Félix R. Hernández Galana
RESPONSABILIDAD Y CASTIGO DE LAS PERSONAS JURÍDICAS. TENDENCIAS ACTUALES DEL, DERECHO PENAL COMPARADO EN TORNO A LA AUTORREGULACIÓN EMPRESARIAL
Diego Zysman Quirós
ESTADO DE DISCUSIÓN SOBRE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REPÚBLICA ARGENTINA: INCIDENCIA DEL FALLO FLY MACHINE S.A.
Ximena M. Rodríguez Fontela y Gustavo D. Meirovich
2. La atribución de responsabilidad penal
DELITOS EMPRESARIALES: IMPUTACIÓN A LAS PERSONAS FÍSICAS
Marco A. Terragni
^RESULTA DOGMÁTICAMENTE POSIBLE APLICAR LA TEORÍA DEL DOMINIO DEL HECHO A TRAVÉS DE UN APARATO ORGANIZADO DE PODER A LOS DELITOS EMPRESARIALES?
Ignacio C. Fornari
LA POSICIÓN DE GARANTE Y LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LOS DIRECTIVOS DE EMPRESAS. El CASO DE LA RESPONSABILIDAD POR EL PRODUCTO
Eugenio C. Sarrabayrouse
POSICIÓN DE GARANTE Y ERROR DE PROHIBICIÓN EN LA EMPRESA
Germán D. Soria
LA RESPONSABILIDAD PENAL DEL FUNCIONARIO PÚBLICO EN EL ÁREA DE LA ADMINISTRACIÓN. ABUSO DE PODER POLÍTICO Y ECONÓMICO
Jorge E. Buompadre
PARTE ESPECIAL Actualidad en materia de delitos de competencia del Fuero Penal Económico y Tributario
I.CUESTIONES ADMINISTRATIVAS CON REPERCUSIÓN PENAL

1.Defensa de la competencia y Ley de Abastecimiento
ENFOQUE CRIMINAL Y ECONÓMICO A PROPÓSITO DE PRÁCTICAS ANTICOMPETITIVAS Y VULNERACIÓN DE PRECIOS MÁXIMOS
Mariano H. Borinsky
LA PROTECCIÓN DE LA LIBRE COMPETENCIA
M. Alejandra Pericola
VIGENCIA DE LA LEY PENAL DE ABASTECIMIENTO
Alejandro L. Rúa
INDETERMINACIÓN DE LA CONDUCTA PUNIBLE EN LA LEY 20.680. TI¬POS PENALES Y PRINCIPIO DE LEGALIDAD
Ezequiel Padilla
2. Derecho tributario sancionador
APORTES PARA CONSTITUCIONALIZAR EL DERECHO PENAL TRIBUTARIO (INFRACCIONAL Y DELICTUAL)
Arístides H. M. Cortiy Claudio E. Luis
ESTÁNDARES EN MATERIA DE GARANTÍAS CONSTITUCIONALES PARA LA SANCIÓN DE CLAUSURA
Diego Freedman
3. Régimen Penal Cambiario
LOS TIPOS PENALES DEL RÉGIMEN PENAL CAMBIARIO
Federico Roldan
LA ILEGÍTIMA EXPANSIÓN DEL IUS PUNIENDI EN MATERIA PENAL CAMBIARIA
Facundo Sarrabayrouse
II. DELITOS ECONÓMICOS DEL CÓDIGO PENAL

1. Fraudes al comercio e industria
EL AGIOTAJE: ¿UNA REMINISCENCIA SIMBÓLICA O UN DELITO ACTUAL?
Horacio }. Romero Villanueva
EL DELITO DE BALANCE FALSO EN LA LEGISLACIÓN ARGENTINA
Carolina L. I, Robiglio
2. Delitos cometidos mediante cheques
INTRODUCCIÓN A LOS DELITOS COMETIDOS MEDIANTE CHEQUES
Juan Manuel Nicolosi López
LA PROBLEMÁTICA RELATIVA A LA TUTELA PENAL DEL CHEQUE
Fernanda A. Arancibia
EL LIBRAMIENTO DE CHEQUE SIN PROVISIÓN DE FONDOS: ANÁLISIS EXEGÉTICO DE LA FIGURA PREVISTA EN EL ARTÍCULO 302, INCISO 1" DEL CÓDIGO PENAL
Juan Manuel Nicolosi López
EL LIBRAMIENTO DE CHEQUE A SABIENDAS DE SU IMPOSIBILIDAD LEGAL DE PAGO: ANÁLISIS EXEGÉTICO DE LA FIGURA PREVISTA EN EL ARTÍCULO 302, INCISO 2= DEL CÓDIGO PENAL
Alberto Vasser

TOMO II

CUESTIÓN DE HÁBITO (ALGO MÁS SOBRE LA VALORACIÓN PENAL DE LA CASUÍSTICA JURÍDICO-MERCANTIL QUE AUTORIZA EL BLOQUEO DE CHEQUES EN EL ARTÍCULO 302 DEL CP)
Daniel Schurjin Almenar
SOBRE LA IMPUTACIÓN DEL DELITO DE FRUSTRACIÓN MALICIOSA
DEL CHEQUE: EL CASO DE LA DIVISIÓN DE TAREAS
Mario H. Laporta
EL LIBRAMIENTO DE CHEQUE EN FORMULARIO AJENO SIN AUTORIZACIÓN: ANÁLISIS EXEGÉTICO DE LA FIGURA PREVISTA EN EL ARTÍCULO 302, INCISO 4a DEL CÓDIGO PENAL
Ida Carolina Diz

3. Lavado de activos
ANÁLISIS DEL DOLO DENTRO DEL LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO A LA LUZ DE LOS CRITERIOS SENTADOS POR LA LEGISLACIÓN, DOCTRINA Y JURISPRUDENCIA ALEMANA
Leonardo G. Brond
III. DELITOS ECONÓMICOS EN LEYES ESPECIALES
1. Régimen Penal Aduanero
A) Cuestiones introductorias
LINEAMIENTOS DE DERECHO PENAL ADUANERO
Héctor G. Vidal Albarracín
BREVÍSIMA SEMBLANZA DEL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO EN EL DELITO DE CONTRABANDO
Gustavo A. Arocena

DIFERENCIACIÓN ENTRE DELITOS E INFRACCIONES ADUANERAS A PARTIR DEL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO Y DE LOS ELE-MENTOS DE LOS TIPOS PENALES.
Maximiliano Padilla

Aspectos controvertidos del delito aduanero
EL INGRESO Y EGRESO CLANDESTINO DE DINERO
Hernán Prepelitchi
PRINCIPIO DE PROPORCIONALIDAD, IGUALDAD ANTE LA LEY Y REDUNDANCIAS NORMATIVAS. LA INCONSTITUCIONALIDAD DEL AGRAVANTE PREVISTO EN EL ARTÍCULO 865, INCISO «A», DEL CÓDIGO ADUANERO POR LA CANTIDAD DE INTERVINIENTES EN EL DELITO DE CONTRABANDO
Santiago Roldan
EL DELITO DE CONTRABANDO COMETIDO MEDIANTE DOCUMENTACIÓN ADULTERADA: ANÁLISIS CRÍTICO DE SU ESTRUCTURA TÍPICA
Martín Castellano
EL CONTRABANDO MEDIANTE ENVÍOS POSTALES (PROBLEMAS QUE SE PRESENTAN PARA SU INVESTIGACIÓN)
María Luz Rivas Diez
UN RECORRIDO POR LOS RECOVECOS DEL ARTÍCULO 866 DEL CÓDIGO ADUANERO
Hernán H. Re
EL PRINCIPIO NE BIS IN IDEM: SU APLICACIÓN AL JUZGAMIENTO DEL CONTRABANDO DE IMPORTACIÓN Y DE EXPORTACIÓN DE ESTUPEFACIENTES
Romina E. Pezzot
MODALIDADES CULPOSAS EN LA SECCIÓN XII DEL CÓDIGO ADUANERO
Mariana Barbitta y Nancy B. Garçon
ALGUNOS NUEVOS ARGUMENTOS SOBRE LA TEORÍA DE LA EQUIVALENCIA EN EL DELITO DE CONTRABANDO
Gustavo A. Beade
ANÁLISIS DE LA JURISPRUDENCIA DEL FUERO EN LO PENAL ECONÓMICO ANTE EL DELITO DE ENCUBRIMIENTO DE CONTRABANDO POR RECEPTACIÓN
Elizabeth A. Marum y Enrique A. Arce
Plano de las responsabilidades penales y sus derivaciones procesales
LA RESPONSABILIDAD DE LA PERSONA JURÍDICA EN MATERIA PENAL ADUANERA - SU EVOLUCIÓN JURISPRUDENCIAL Y PROPUESTA DE UNIFICACIÓN DE CRITERIOS
Guillermo Vidal Albarracín (h)
LA RESPONSABILIDAD PENAL DEL DESPACHANTE DE ADUANA ANTE EL DELITO DE CONTRABANDO
Luis F. Charro
TRATAMIENTO DE LA SUSPENSIÓN DE LA PRESCRIPCIÓN RESPECTO DE QUIENES SE DESEMPEÑAN EN UN CARGO PÚBLICO ALCANCES, CRÍTICAS Y POSIBLES CONTRADICCIONES CON OTRAS NORMAS
Marysol Mora y Osvaldo G. Radicich

Régimen Penal de la Ley de Jubilaciones y Pensiones
BREVES REFLEXIONES ACERCA DE ALGUNAS FIGURAS PENALES PREVISTAS POR LA LEY 24.241: ¿CONSAGRACIÓN DE TIPOS DOLOSOS O CULPOSOS?
Roberto Occhiuzzo

Régimen Penal Tributario
A) Cuestiones introductorias
ALGUNAS REFLEXIONES RESPECTO DE LA LEY PENAL TRIBUTA¬RIA Y PREVISIONAL NÚM. 24.769: DOCE AÑOS DESPUÉS
Marcelo A. Riquert
CUANDO LA AUTONOMÍA DEL DERECHO PENAL Y EL DERECHO TRIBUTARIO DEVIENE EN UNA CONTRADICCIÓN QUE ATENTA CONTRA LA SEGURIDAD JURÍDICA
Silvana M. Yanichevsky
B) Aspectos controvertidos del delito fiscal
CONSIDERACIONES SOBRE LA DETERMINACIÓN DEL DOLO EN EL DELITO DE EVASIÓN TRIBUTARIA SIMPLE
Nicolás Ramayón
LAS ETAPAS EN LA EJECUCIÓN DEL DELITO DE EVASIÓN TRIBUTARIA
Pablo N. Turano
PAUTAS PARA LA DELIMITACIÓN DEL MOMENTO CONSUMATIVO DEL DELITO DE EVASIÓN TRIBUTARIA
Mariana A. Fernández Amallo y Patricia R. Mieres
LA EVASIÓN TRIBUTARIA Y EL LAVADO DE DINERO
Fernanda A. Arancibia
LA ¿RELEVANCIA PENAL? DE LAS SALIDAS NO DOCUMENTADAS
Lucio Simonetti
ACERCA DE LOS DELITOS RELACIONADOS CON BENEFICIOS FISCALES Y SUBSIDIOS NACIONALES DIRECTOS DE NATURALEZA TRIBUTARIA
Evelina V. Sarratea
C) Plano de Ias responsabilidades penales
RESPONSABILIDAD PENAL DE LOS ÓRGANOS DE LA EMPRESA EN MATERIA PENAL TRIBUTARIA
Jturn Trujillo
CLÁUSULA DEL ARTÍCULO 14E DE LA LEY PENAL TRIBUTARIA. LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS Y LA TEORÍA DEL OBRAR EN LUGAR DE OTRO
Carolina A. Vanella
PROBLEMAS DE AUTORÍA EN EL DERECHO PENAL TRIBUTARIO. CONSIDERACIONES SOBRE EL SUPUESTO DE DELEGACIÓN DE FUNCIONES
Hernán }áuregui horda
DETERMINACIÓN DE LA AUTORÍA EN EL DELITO DE EVASIÓN TRIBUTARIA
Ramiro M. Rubinska
CASOS ESPECIALES DE IMPUTACIÓN DE RESPONSABILIDAD: EL REPRESENTANTE DEL OBLIGADO TRIBUTARIO. PARTICIPACIÓN POR OMISIÓN Y ROL DE GARANTE DEL DEBER TRIBUTARIO DEL OBLIGADO
Claudio R. Navas Rial
LA PARTICIPACIÓN DEL PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONÓMICAS EN EL DELITO DE EVASIÓN FISCAL
Alejandro David
LA RESPONSABILIDAD PENAL TRIBUTARIA DE LOS PROFESIONALES DE CIENCIAS ECONÓMICAS
Rabio A. hafuente

D) Salidas alternativas del proceso penal tributario
LA EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL POR PAGO: VÁLVULA DE ESCAPE Y HERRAMIENTA PARA PENSAR EN ALTERNATIVAS A LA PENA
María L. Bienati
LA EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL POR PAGO EN LOS DELITOS TRIBUTARIOS. ¿POLÍTICA CRIMINAL O ECONÓMICA?
Deborah hichtmann
EL TÉRMINO «INCONDICIONAL» PREVISTO EN EL ARTÍCULO 16 DE LA LEY PENAL TRIBUTARIA
Marcelo Vázquez Aguiar
EL INSTITUTO DE LA SUSPENSIÓN DEL JUICIO A PRUEBA EN MATERIA PENAL TRIBUTARIA: LA LÍNEA DEL TIEMPO
Mariana Barbitta y Nancy B. Garçon
E) Cuestiones procesales
LA POSIBILIDAD DE AFECTACIÓN DE LA GARANTÍA DEL NEMO TENETUR PRODERE SE IPSUM EN EL PROCESO PENAL TRIBUTARIO, A TRAVÉS DE LA REALIZACIÓN DE INSPECCIONES Y REQUERIMIENTOS EN EL MARCO DEL PROCEDIMIENTO FISCAL
Fernando Eisicki
LA DETERMINACIÓN DE OFICIO DE LA DEUDA COMO CUESTIÓN PREVIA A LA DENUNCIA DE LOS DELITOS TRIBUTARIOS
Carlos Edwards
MEDIDAS URGENTES - ARTÍCULO 21 DE LA LEY 24.769
Marcela Basso Craig y ]. Alejandro Zabala
ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS, ¿QUERELLA O AUXILIAR DE LA JUSTICIA?
Diego F. Arce
ÍNDICE GENERAL